Пояснения к изменениям Правил предоставления микрозаймов субъектам малого и среднего предпринимательства и организациям инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства микрокредитной компанией «Фонд поддержки предпринимательства Республики Адыгея»

Необходимость актуализации Видов микрозаймов в части сокращения количества кредитных продуктов до 12 видов микрозаймов и увеличения процентных ставок по микрозаймам обусловлена существенным изменением процентных ставок основных значимых банков и ключевой ставки Банка России.

С учетом статистики выдачи микрозаймов предыдущих периодов предлагаемые к утверждению процентные ставки позволят соблюсти баланс между возможностью повышения доходности Фонда и сохранением заинтересованности граждан в льготном финансировании.

Для детализации условий предоставления предлагаем рассмотреть отдельно некоторые виды микрозаймов.

1. Старт - микрозаем для начинающих СМСП, зарегистрированных на момент обращения в Фонд в налоговом органе Республики Адыгея в качестве юридического лица или ИП менее 2 (двух) лет в сумме до 1 млн руб., сроком до 36 месяцев.

Начинающее предпринимательство отнесено Приказом Министерства экономического развития РФ от 26 марта 2021 г. № 142 «Об утверждении требований к реализации мероприятий, осуществляемых субъектами Российской Федерации, бюджетам которых предоставляются субсидии на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, а также физических лиц, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», в субъектах Российской Федерации, направленных на достижение целей, показателей и результатов региональных проектов, обеспечивающих достижение целей, показателей и результатов федеральных проектов, входящих в состав национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка предпринимательской инициативы» (далее – Приказ Минэкономразвития России № 142) к приоритетным направлениям деятельности.

В соответствии с п. 2.1.2.13. Приказа Минэкономразвития России в структуре совокупного портфеля микрозаймов (остаток основного долга) на конец отчетного календарного года доля микрозаймов, выданных вновь зарегистрированным и действующим менее 2 (двух) лет субъектам малого и среднего предпринимательства, а также физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», должна составлять не менее 15%.

В 2023 году начинающим предпринимателям Фондом было выдано 39 микрозаймов на сумму 34 820 000 руб., что составляет 7,1 % от общей годовой суммы выданных микрозаймов или 4,19% от общей капитализации Фонда.

В целях сохранения заинтересованности граждан на старте предпринимательской деятельности и исполнения показателя регионального проекта «Создание условий для легкого старта и комфортного ведения бизнеса в Республике Адыгея» 2024 года – 67 действующих единиц, предлагаем установить процентную ставку для данного вида микрозайма - 7 % годовых.

2. Самозанятые граждане - микрозаем для физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями и применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», в сумме до 500 000 руб., сроком до 36 месяцев.

Предлагаемые размер и процентная ставка микрозайма обусловлены нормами Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» и ФЗ от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

В 2023 году Фондом было выдано 44 микрозайма самозанятым гражданам РА на сумму 19 200 000 руб., что составляет 3,9% от общей суммы выданных микрозаймов или 2,31% от общей капитализации Фонда.

Незначительный удельный вес выдаваемых микрозаймов с данной процентной ставкой не окажет существенного влияния на доходность Фонда, но будет содействовать исполнению показателей регионального проекта «Создание благоприятных условий для осуществления деятельности самозанятыми гражданами на территории Республики Адыгея (Адыгея)», Приказа Минэкономразвития России № 142 - количество действующих микрозаймов – 526 ед., установленных для микрофинансовых организаций Республики Адыгея.

В силу незначительного влияния данного продукта на общую доходность Фонда, но в связи с необходимостью обеспечения исполнения целевых показателей федеральных, региональных и локальных актов, предлагаем установить процентную ставку для данного вида микрозайма - 7 % годовых.

За 2023 год из 217 выданных микрозаймов на сумму 485 620 000 руб., доля микрозаймов, выданных начинающим СМСП и самозанятым гражданам составляет 83 микрозайма на сумму 54 020 000 руб., что составляет 11% от суммы выдачи или 6,5% от капитализации Фонда. Общий удельный вес микрозаймов с низкой процентной ставкой не превысит 10% от общей капитализации Фонда.

Кроме того, в соответствии с п. 2.1.2.13. Приказа Минэкономразвития России № 142 в структуре совокупного портфеля микрозаймов (остаток основного долга) на конец отчетного календарного года доля микрозаймов, не обеспеченных залогом и (или) поручительством (гарантией) фонда содействия кредитованию (гарантийного фонда, фонда поручительств), выданных субъектам малого и среднего предпринимательства и физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», должна составлять не менее 5%: в 2023 году доля составляла 5,6% остатка, в текущем году данный показатель составляет 4,5% от остатка основного долга.

3. Бизнес Инвест - микрозаем для действующих СМСП РА в сумме до 5 млн руб., сроком до 36 месяцев на приобретение основных средств, разработан для реализации Фондом условий мероприятий Индивидуальной программой социально-экономического развития Республики Адыгея на 2025-2030 годы.

Индивидуальной программой социально-экономического развития Республики Адыгея на 2025-2030 годы предусмотрена докапитализация Микрокредитной компании «Фонд поддержки предпринимательства Республики Адыгея» с финансовым обеспечением в сумме всего 500 млн руб. Реализация мероприятия предполагает исполнение целевых значений показателей эффективности:

- Количество созданных рабочих мест, 60 единиц;

- Объем привлеченных внебюджетных инвестиций в основной капитал, 500 млн рублей;

- Объем налоговых и неналоговых отчислений в бюджеты всех уровней, 60 млн рублей.

С целью исполнения Фондом значений показателей Программы выдача микрозаймов по данному продукту будет производиться при условии исполнения заемщиками Фонда не менее одного из установленных показателей.

Все заемщики, планирующие использование средств субсидии, должны будут предоставлять в Фонд Отчеты о достижении условий предоставления займа и иные подтверждающие документы весь период действия договоров микрозайма, что создает дополнительную нагрузку на СМСП, усложняет их деятельность и должно компенсироваться низкой процентной ставкой, существенно отличающейся от иных процентных ставок, применяемых Фондом.

Кроме того, продукт позволит добиться СМСП РА расширения дополнительных источников финансирования, увеличения оборота, количества и качества продукции, объема предложений услуг.

В целях стимулирования повышения инвестиционной активности субъектов МСП РА, предлагаем установить более низкую процентную ставку относительно других продуктов - 6 % годовых.